Control

De manager manager Financiën, Faciliteiten en Control is tevens controller. Dat is van oudsher het geval en in de sector niet ongebruikelijk, omdat het praktische en financiële voordelen oplevert. In het algemeen zien we echter een groeiende behoefte ontstaan aan de borging van een onafhankelijke control. Conform het auditplan 2010 heeft de directeur-bestuurder hierover een notitie ter toetsing voorgelegd aan de accountant. Aansluitend wordt in 2011 die notitie aan de Raad van Commissarissen aangeboden. De theoretische risico’s van de dubbele functie zijn in 2010 ondervangen door een serie praktische maatregelen. Op de eerste plaats doordat de Raad van Commissarissen, op advies van de auditcommissie, zelfstandig een auditplan opstelt. De uit het auditplan voortgekomen acties zijn door de accountant uitgevoerd of, zoals hiervoor beschreven, ter toetsing aan de accountant voorgelegd. Control wordt op die wijze op een onafhankelijke wijze geborgd.

Bron: Governance verslag 2010 Voeg toe aan Mijn verslag